UNIFORM ACCOUNTING PROCEDURE FOR REPO TRANSACTION. REF: DOS CIRCULAR LETTER NO. 02 DATED 23.01.2013.

উপর্যুক্ত বিষয়ে DOS Circular No. 06 dated 15.07.2010 এ বর্ণিত রেপো হিসাবায়ন সংক্রান্ত Annexure-2 এর প্রতি আপনাদের দৃষ্টি আকর্ষণ করা যাচ্ছে। উল্লেখ্য যে, বাংলাদেশ ব্যাংকের তত্ত্বাবধানে TCS Market Infrastructure (MI) সফট্ওয়্যারটির মাধ্যমে সেকেন্ডারী ট্রেডিং উইন্ডো চালু করা হয়েছে। এ প্রেক্ষিতে ট্রেজারী সিকিউরিটিজ-এর Price, Yield, Repo price, Repo Interest হিসাবায়নের জন্য বছর গণনার ক্ষেত্রে একই রীতি অনুসরণ অপরিহার্য হয়ে পড়েছে।

এক্ষণে, এ মর্মে সিদ্ধান্ত গৃহীত হয়েছে যে,

১) ট্রেজারী বিলের Price (MTM) ও Yield এবং Repo Interest (ALS সহ) নির্ণয়ের ক্ষেত্রে ৩৬৫ দিনে বছর গণনা করা হবে;

২) ট্রেজারী বন্ডের Price, Yield ও Repo first leg price (ALS সহ) নির্ণয়ের ক্ষেত্রে Actual/Actual ভিত্তিতে এবং Repo 2nd leg-এ Repo Interest (ALS সহ) নির্ণয়ের ক্ষেত্রে ৩৬৫ দিনে বছর গণনা করা হবে।

উপরোক্ত নির্দেশনা অবিলম্বে কার্যকর হবে এবং DOS Circular No. 06 dated 15.07.2010 এর Annexure-2 এবং DOS Circular Letter No. 05 dated 28.01.2009 এর সাথে প্রদত্ত গাণিতিক ব্যাখ্যাসমূহ সংশোধিত হিসেবে গণ্য হবে। উল্লেখ্য যে, প্রথমবার পরিবর্তিত ভিত্তি ধরে হিসাবায়নের জন্য সিকিউরিটিজের মূল্যের ক্ষেত্রে উদ্ভুত যেকোন পরিবর্তন যথাযথভাবে সমন্বয় করতে হবে।

Leave a Reply

Your email address will not be published. Required fields are marked *